Glossaire de gestion du recouvrement

Dictionnaire de référence avec les termes clés du secteur de la gestion du recouvrement et du risque de crédit commercial.

Aging: Analyse de l'ancienneté des factures en souffrance, regroupées par tranches temporelles (30, 60, 90, 120+ jours). Permet d'identifier les tendances d'impayés et de prioriser les actions de recouvrement.
DSO (Days Sales Outstanding): Indicateur financier mesurant le nombre moyen de jours qu'une entreprise met à encaisser ses factures. Il se calcule en divisant les créances par le chiffre d'affaires journalier moyen.
Dunning: Processus systématique d'envoi de rappels et de mises en demeure aux clients débiteurs. Peut inclure des emails, courriers, appels et escalades progressives.
Write-off: Passation en perte comptable d'une créance considérée comme irrécouvrable. Elle est enregistrée comme perte au compte de résultat lorsque toutes les voies de recouvrement sont épuisées.
Scoring de risque: Score numérique évaluant la probabilité de défaut de paiement d'un client. Combine des données internes (historique de paiement) et externes (bureaux de crédit).
Injonction de payer: Procédure judiciaire simplifiée pour le recouvrement de créances pécuniaires certaines, liquides et exigibles. Permet d'obtenir un titre exécutoire de manière rapide.
MARC: Modes Alternatifs de Résolution des Conflits. Comprend la médiation, l'arbitrage et la conciliation comme alternatives aux procédures judiciaires pour résoudre les litiges de créances.
ETL (Extract, Transform, Load): Processus d'extraction de données d'un système source, de transformation selon des règles métier et de chargement dans le système cible. Dans FK, il permet l'intégration automatisée avec les ERP et autres systèmes.
Assurance-crédit: Police qui protège une entreprise contre le défaut de paiement de ses clients. Les assureurs évaluent le risque de chaque acheteur et fixent des limites de couverture.
Couverture de crédit: Montant maximum assuré par une police d'assurance-crédit pour un client donné. Détermine le niveau de protection de l'entreprise en cas de défaut de paiement.
Exposition: Montant total des créances en cours (factures non encaissées) avec un client ou un groupe d'entreprises. Se compare à la couverture pour évaluer le risque.
SLA (Service Level Agreement): Accord de niveau de service définissant les engagements de disponibilité, de délai de réponse et de qualité du support technique.
SSO (Single Sign-On): Mécanisme d'authentification permettant aux utilisateurs d'accéder à plusieurs applications avec un seul identifiant d'entreprise (LDAP, Active Directory, OAuth).
Smart Collections: Module de stratégies de recouvrement automatisées basées sur des règles. Définit des séquences d'actions (email, courrier, appel) exécutées automatiquement selon le profil du débiteur.
Plugin: Extension installable qui étend les fonctionnalités de FK. Les plugins s'installent depuis un catalogue centralisé et créent automatiquement de nouvelles capacités intégrées à la plateforme.
Fichier de débiteurs: Base de données publique ou privée répertoriant les personnes ou entreprises ayant des dettes impayées. L'inscription peut avoir des conséquences en termes de réputation et compliquer l'accès au crédit.
Phase amiable: Première étape de la gestion du recouvrement où l'on tente de récupérer la créance par des communications cordiales : rappels, appels et négociation directe avec le débiteur.
Pré-contentieux: Phase intermédiaire entre la gestion amiable et la voie judiciaire. Comprend les mises en demeure formelles, lettres recommandées et menaces de poursuites pour inciter au paiement.
Échelonnement de paiement: Accord formel avec le débiteur pour diviser une créance en échéances périodiques selon un calendrier de paiement défini.

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